세금 손실 추수(TLH)는 투자자가 손실이 있는 자산을 매각하여 이익을 상쇄하고 세금을 절약할 수 있게 해주는 강력한 세금 전략입니다. 암호화폐 시장이 번창할 수 있지만 대부분의 포트폴리오에는 다가오는 암호화폐 세금 청구서를 줄이기 위해 12월에 전략적으로 판매할 수 있는 실적이 저조한 코인 또는 NFT가 포함되어 있습니다.
세금 손실 수확이란 무엇입니까?
세금 손실 추징에는 시장 가치가 구매 가격(비용 기준)보다 떨어질 때 암호화폐, 대체 불가능한 토큰(NFT) 또는 주식과 같은 자산을 판매하는 것이 포함됩니다. 이 방법을 사용하면 손실을 인식하고 이를 자본 이득 또는 기타 과세 소득을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다.
암호화폐에 대한 세금 감면 수확은 언제 해야 합니까?
TLH는 연중 내내 시행될 수 있지만, 많은 투자자들은 연말에 이를 우선시합니다. 12월에 이러한 거래 시기를 정함으로써 귀하는 해당 연도의 납세 의무를 줄이거나 잠재적인 미래 이익에 대비하는 것을 목표로 할 수 있습니다.
암호화폐 세금 감면 수확을 구현하는 이유는 무엇입니까?
TLH는 전문적인 도움이 필요하지 않은 간단하고 효과적인 세금 절감 전략입니다.
암호화폐 세금 감면 수확을 실행하는 방법은 무엇입니까?
- 수중 자산 식별: 구매가 이하로 거래되는 자산을 확인합니다. 암호화폐 세금 소프트웨어 도구 또는 개인 장부 및 기록은 TLH 자격이 있는 자산을 식별하는 데 도움이 될 수 있습니다.
- 자산을 판매하세요: 거래 플랫폼을 사용하여 실적이 저조한 자산을 판매합니다.
- 선택적으로 재투자: 자산의 장기적인 잠재력을 믿는다면 30일을 기다리지 않고 즉시 환매가 가능합니다.
주식과 달리 암호화폐 및 NFT는 가장세일 규칙에서 제외됩니다. 즉, 동일한 자산을 즉시 판매하고 재구매할 수 있습니다. 그러나 주식의 경우, 워시 세일 규정에 따라 판매 후 30일 이내에 동일한 증권을 환매하는 경우 손실 공제가 금지됩니다.
암호화폐 세금 감면 수확으로 얼마나 공제할 수 있나요?
- 무제한 수확: 1년 동안 수확할 수 있는 총 손실량에는 제한이 없습니다.
- 연간 공제 한도: 경상 소득에 대해 최대 $3,000의 순 손실을 공제할 수 있습니다.
- 이월손실: 남은 손실은 무기한 이월되어 향후 이익을 상쇄할 수 있습니다.
예를 들어, 2024년에 코인 A를 $20,000의 손실로 판매했지만 코인 B에서 $15,000의 이익을 얻었다면 순 자본 손실은 $5,000($15,000 – $20,000)입니다. 2024년 세금에서 $3,000를 공제하고 나머지 $2,000($5,000 – $3,000)를 이월하여 향후 이익을 상쇄할 수 있습니다.
암호화폐 세금 손실 수확의 단점
TLH는 상당한 세금 혜택을 제공하지만 몇 가지 단점도 있습니다.
- 새로운 보유 기간: 동일한 자산을 판매 후 재구매할 경우, 신규 구매로 인해 보유기간이 초기화됩니다. 즉, 유리한 장기 자본 이득 세율을 적용받으려면 12개월을 기다려야 합니다.
- 공제 한도: $3,000의 연간 공제 한도는 더 큰 손실이 완전히 공제되는 데 수년이 걸릴 수 있음을 의미합니다.
세금 전문가와 상담하세요
TLH는 다목적 도구이지만 상계 규칙 및 개별 세금 상황과 같은 미묘한 차이가 결과에 영향을 미칠 수 있습니다. 귀하의 재정 상황에 맞게 이 전략을 조정하려면 항상 세무 전문가와 상담하십시오.
